什么是流动资金？，流动资金管理

活动资金是指企业用于日常运营活动的现金和其他货币资产。它包罗企业的现金、银行存款、短期投资、应收账款和其他能够在短时间内变现的资产。活动资金是企业运营的重要构成部门，它决定了企业的短期偿债才能和运营才能。

活动资金的次要感化是维持企业的一般运营。企业需要活动资金来付出日常的运营成本，包罗员工工资、租金、水电费等。此外，活动资金还能够用于采购原质料、消费产物和销售产物。若是企业缺乏活动资金，就会招致无法定时付出账款、无法及时采购原质料等问题，最末影响企业的运营和开展。

为了确保活动资金充沛，企业需要停止有效的财政办理。起首，企业需要合理规划资金的利用，制止过度消费和浪费。其次，企业需要控造应收账款的风险，及时收回欠款，以连结充沛的活动资金。此外，企业还能够通过短期告贷、发行贸易票据等体例增加活动资金。

所以，活动资金是企业日常运营不成或缺的资金，它决定了企业的短期偿债才能和运营才能。因而，企业需要有效办理活动资金，确保充沛的资金供给，以包管企业的一般运营和开展。