什么是现金流?
现金流是指企业或个人在1定时间内所收到和支付的现金金额。它反映了1个实体的现金流进和流出情状,可以用来评估其财务状况和经营能力。
正向现金流表达 现金流进多于流出,负向现金流表达 现金流出多于流进。现金流可以分为经营活动、投资活动和筹资活动3个方面。
经营活动现金流主要来自销售产品或提供服务所产生的收进,以及支付给予商、员工工资等与经营相关的费用。
投资活动现金流主要来自购买或出售固定资产、股票等长期投资项目所产生的现金流。
筹资活动现金流主要来自借款、发行债券、股票等融资渠道所产生的现金流。通过对现金流的分析,可以扶助企业或个人推断其盈利能力、偿债能力和运营状况,并制定相应的财务决策。
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