关于榆次区2013年上半年财政预算
执行情况的报告
——2013年8月2日在榆次区第十五届人民代表大会
常务委员会第十八次会议上
榆次区财政局局长 崔继保
尊敬的王主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向本次会议报告我区2013年上半年财政预算执行情况，请予审议。
今年上半年，区财政围绕区十五届人大三次会议确定的财政预算目标任务，迎难而上抓机遇，发挥职能促发展，增收节支保民生，精细管理强基础，财政预算执行情况良好，促进了全区经济和社会事业发展。
一、财政收入预算执行情况
今年1-6月份，全区财政总收入累计完成126013万元，占年度预算246600万元的51。
10%，占考核任务250000万元的50。41%，同比增收5361万元，增长4。44%。一般预算收入完成58832万元，占年度预算91883万元的64。03%，占考核任务95283万元的61。74%，同比增收4657万元，增长8。60%。
财政总收入分部门完成情况为：
国税部门完成37615万元，占年度预算及考核任务96700万元的38。
90%，同比减收2804万元，下降6。94%。
地税部门完成73724万元，占年度预算及考核任务136600万元的53。97%，同比增收13062万元，增长21。53%。
财政部门完成14674万元，占年度预算13300万元的110。33%，占考核任务16700万元的87。
87%，同比减收4897万元，下降25。02%。
下半年及全年收入预计完成情况为：
今年下半年全区财政总收入预计完成123987万元，全年全区财政总收入预计完成250000万元，占年度预算246600万元的101。38%，占考核任务250000万元的100%，同比增收21642万元，增长9。
48%。下半年一般预算收入预计完成36451万元，全年一般预算收入预计完成95283万元，占年度预算91883万元的103。70%，占考核任务95283万元的100%，同比减收2878万元，下降2。93%。
二、财政支出预算执行情况
区第十五届人大第三次会议通过的当年实现财力为126805万元。
上年专款结转11127万元，今年上半年上级财政部门下达我区的专项拨款23795万元，一般预算支出预算合计为161727万元。上半年，一般预算支出执行79922万元，为年度预算的49。42%，比上年同期增加14876万元，增长22。87%。
2013年上半年，一般预算支出的主要项目（含上级专款，下同）执行情况是：
一般公共服务支出8312万元，为预算的42。
10%。
国防及公共安全支出3556万元，为预算的49。20%。
教育支出18280万元，为预算的45。09%。
科学技术支出664万元，为预算的43。89%。
文化体育与传媒支出1133万元，为预算的39。22%。预算执行较低的主要原因是：上级专款农村文化建设、公共图书馆建设155万元下半年安排拨付。
社会保障和就业支出18342万元，为预算的57。78%。
医疗卫生支出12376万元，为预算的64。64%。
节能环保支出712万元，为预算的25。02%。预算执行较低的主要原因是：上级专款退耕还林资金1215万元，在林业部门验收合格后拨付。
城乡社区事务支出486万元，为预算的28。22%。预算执行较低的主要原因是：上级专款百镇建设省级专项补助资金300万元，在项目建设完成后拨付。
农林水事务支出7903万元，为预算的45。51%。
交通运输支出1675万元，为预算的56。
76%。
资源勘探电力信息等事务支出793万元，为预算的55。77%。
商业服务业等事务支出1550万元，为预算的55。80%。
粮油物资储备管理事务支出343万元，为预算的67。12%。
国土资源气象等事务支出1798万元，为预算的29。
00%。预算执行较低的主要原因是：上年结转矿产资源专项收入4158万元安排的支出项目下半年拨付。
住房保障支出1337万元，为预算的58。51%。
其他支出387万元，为预算的74。00%。
三、政府性基金预算执行情况
今年1-6月份，全区政府性基金收入累计完成2895万元，占年度预算5298万元的54。
64%，同比增收340万元，增长13。31%。
区第十五届人大第三次会议通过的政府性基金收入为5298万元，上年专款结转17146万元，今年上半年上级财政部门下达我区的专项拨款39580万元，政府性基金支出预算合计为62024万元。上半年，政府性基金支出执行37946万元，为年度预算的61。
18%。主要支出项目（含上级专款）执行情况是：地方教育附加支出729万元；国有土地使用出让金支出36465万元，主要用于高校新区建设涉及小南庄村整体搬迁补偿；山西省煤炭可持续发展基金安排支出308万元；其他政府性基金安排支出369万元，主要是价格调控基金支出。
四、财政运行的主要特点
（一）财政收入实现“双过半”。
上半年，区财政克服收入征缴难的不利因素，加强收入分析，调整工作思路，强化征收措施，实现了财政收入“双过半”。分部门财政收入的特点是：
国税部门短收10735万元，同比下降6。
94%。短收的主要原因是：煤炭开采业和制造业受市场需求较弱、销售不旺影响，税收同比减少了近3000万元；在税收没有增加的情况下，上半年国税收入考核任务比上年实绩增加了近8000万元。
地税部门超收5424万元，同比增长21。53%。增长较快的主要原因是：上半年我区建筑业、房地产业、金融业发展较快，税收完成较好，税收分别增长了34。
69%、116。21%、41。12%，带动营业税增长45。73%，6个地方小税增长36。29%。
财政部门超收6324万元，同比下降25。02%。下降的主要原因是：2012年上半年探矿权、采矿权一次性收入达13066万元，而今年上半年仅有8634万元，下降了33。
92%。
（二）民生支出和重点支出保障有力。
上半年，在支出安排中突出保运转、保民生、促发展的原则，在保证人员经费和机构正常运转的基础上，全力保障了民生支出和重点支出，为促进全区经济和社会事业发展提供了有力的财力支撑。财政支出的主要特点：
1、支出管理不断强化。
一方面严格执行预算。认真执行人大批准的支出预算，年初将部门预算及时下达到各单位，严格按计划、按进度拨付，上半年一般预算支出进度为年度预算的49。42%，完成了市财政局6月底支出进度达到45%的考核任务。另一方面规范资金拨付。制定了预算单位财政资金拨付管理办法，提高了财政资金管理水平。
2、民生支出大幅增长。上半年，财政用于民生方面的支出达58238万元，增长了33。18%，其中，教育支出增长了26。44%，社会保障和就业支出增长了22。57%，医疗卫生支出增长了52。88%，农林水事务支出增长了51。43%。民生支出占一般预算支出的72。
87%，教育、就业、医疗、社保等民生问题得到了较好解决。
3、重点支出保障有力。财政投入1933万元，利用开发银行贷款789万元，新建东阳、张庆、修文幼儿园，支持郭家堡中学、经纬小学等中小学校舍安全工程建设和教学设施升级改造。投入1482。
5万元支持我区农业综合开发土地治理项目和产业化经营项目。投入2240万元用于小型农田水利专项工程建设。投入800余万元用于区人民医院住院楼建设和区妇幼院、区中医院医疗设备购置。
（三）国库集中支付改革稳步推进。
上半年，按照上级要求继续推进国库集中支付改革，逐步完善财政管理体制。
一是规范运行。通过预算拨款文件附有支出明细，集中支付中心按照支出明细付款，对预算单位的支出变“金额、用途管理”为“金额、用途、明细管理”，确保各项资金按支出用途、支出范围、支出标准使用。二是提高素质。3月聘请省财专教授对全区280余名行政事业单位会计进行了为期一周的集中支付业务培训，印发《现行财政法规制度汇编》280余册。
三是推进非税收入和公务卡改革。5月非税收入改革在农村信用社启动，其他两家代理银行正在调试，也将在近期正式运行。公务卡改革稳步推进，截至目前，已申领公务卡1500余张。
（四）“三公”支出管理初见成效。
为了落实中央“八项规定”，加强“三公”经费管理，把有限的资金更多地投向经济建设和民生改善上，我们主要采取了两项措施：一是加强预算编制。
在2013年预算编制中，大力压缩“三公”支出预算。全区“三公”支出财政预算2908万元，比上年减少1089万元，压缩支出27。25%。二强化监督管理。制定了《榆次区厉行节约规范“三公”经费管理办法（试行）》，建立了“三公”经费支出月报制，及时统计各单位“三公”经费支出进度和同比增减情况，规范和控制“三公”经费支出。
今年上半年，全区财政收入实现了“双过半”，重点支出得到了较好保障，财政各项工作稳步推进。同时，我们也认识到，财政运行中还存在一些问题，主要是：
一是完成财政收入任务压力大。首先，重点行业税收下降。采矿业和制造业是我区的重点行业，上半年，我区采矿业税收同比下降了59。
50%，而上年同期采矿业税收同比增长了89。5%；制造业税收同比下降了10。80%，而上年同期制造业税收同比增长了2。53%。下半年上述行业减收情况预计在短期内不能转变。第二，重点税源企业少且税收大幅下降。财政体制调整后，我区纳税超5000万元的重点税源企业由原来的4户（山西烟草晋中分公司、山西电力晋中供电分公司、晋中商业银行股份有限公司、山西煤炭运销集团晋中公司，前三户已上划晋中市）减少到上年底的1户（北山煤业）。
今年上半年，北山煤业完成税收2659万元，同比减少5596万元，下降67。79%。纳税千万元以上排位靠前的重点税源企业中，紫金煤业完成税收731万元，同比减少3672万元，下降83。40%；晋中万邦工贸公司完成税收1097万元，同比减少935万元，下降46。
02%；华润雪花啤酒完成税收1247万元，同比减少861万元，下降40。83%。
以上重点行业和重点税源企业是国税部门税收的主要来源，直接导致国税税收大幅减少，预计国税部门不能完成全年收入任务，造成我区完成全年财政收入任务压力很大。
二是财政新增刚性支出多，财政收支矛盾突出。
主要表现为惠民生、促和谐等支出基数大、刚性强、压力大。首先，民生支出压力大。根据省劳动厅文件要求，做实养老保险个人账户财政补助资金区级应负担10621万元。根据市人大对审计查出问题的审议意见要求，清欠2012年以前财政负担的医疗保险基金需增支6103万元。
今年财政负担的医疗保险基金预算缺口1795万元。其次，政策性支出刚性强。根据市政府安排，将住房公积金单位缴存比例提高到12%需增支2200万元。
以上新增刚性支出20719万元不在今年预算内，预计完成全年收入任务后，可增加财力3400万元，全年财力缺口达17319万元。
五、下半年工作重点
为确保完成全年各项财政工作任务，今年下半年，要继续加强收入分析预测，强化措施保增收，积极调度保进度，财政支出保重点，全力推动财政改革和发展。重点做好五项工作：
一是全力以赴抓收入。要积极应对收入增长的不利因素，迎难而上，挖掘税源，增加收入。
财税部门要密切配合，互通情况，认真分析当月税收情况，研究对策；依法打击偷漏税款行为，确保收入足额入库，全力完成今年收入任务。
二是加大投入保重点。发挥财政资金引导作用，全力支持我区太榆科技创新城、国家农业科技示范园和高校新区菜篮子工程等重点项目建设。
严格执行人大批准的财政支出预算，严控“三公”支出；认真落实惠民政策，确保教育、社保、就业、医疗、卫生、农业等民生项目资金及时足额到位。
三是培植财源强实力。合理使用企业发展资金，运用奖励、贴息等手段，扶持重点企业发展。提供融资担保服务，帮助中小企业缓解融资难题。
四是加强管理促发展。重点做好四个方面的工作：
继续推进国库集中支付改革。完善集中支付业务流程，及时解决软件业务系统运行中出现的问题；继续推进公务卡改革和非税收入收缴改革。
加强对财政资金运行的监督。通过投资评审、工程预决算、专项检查等措施，加强对民生支出和重点工程支出的全程监控，确保财政资金规范高效运行。
推进财政支出绩效评价工作。按照晋中市绩效评价工作指导意见要求，参照财政部下发的《预算绩效评价共性指标体系框架》，结合我区实际，灵活选取共性指标，针对不同对象设定个性指标，完善我区绩效评价体系；下半年选取部分项目作为绩效评价试点，完成试点项目的绩效评价工作。
优化财政发展环境。根据中央“八项规定”和即将开展的“党的群众路线教育实践活动”以及全区有关文件要求，规范和简化文件批办、资金拨付、项目申报等工作流程，落实全局转变作风“六点要求”，强化服务意识，提高工作效率和服务水平。做好重点岗位、重点人员的廉政风险防控工作，创造廉洁、高效、文明、和谐的财政环境。
五是争取支持解难题。通过多种渠道向晋中市人大、市委、政府呼吁，力求在税种分成比例、财力补助、赤字消化等方面给予我区支持，力争改变我区财政运行困难的状况。
今年下半年，财政工作任务仍比较繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督和指导下，坚定信心，团结一致，攻坚克难，扎实工作，全力完成各项财政工作任务，为都市核心区建设做出新的贡献！。